Os dados da HM Revenue & Customs indicam que, no primeiro trimestre do ano 2023, foram devolvidos £ 48,5 milhões a aqueles que saquearam em excesso do seu fundo de aposentadoria.
Esta é uma aumento colossal, em comparação com os 22 milhões de libras devolvidos aos que solicitaram um saque nos primeiros três meses deste ano, que é mais do que o dobro do registrado no mesmo período do ano passado.
Steve Webb, um parceiro da LCP, uma empresa de consultoria de aposentadoria, e ex-ministro de aposentadoria, descreveu a situação como “terrível”
Não há motivo justificável para que os beneficiários da pensão tenham que lidar com o incômodo de ressarcir o imposto indevidamente cobrado, o qual jamais deveria ter sido cobrado em primeiro lugar.
Então, qual é a razão para os levantamentos de pensão serem mais altos do que o normal, e o que você pode fazer para assegurar que não seja pago um montante maior do que o necessário ao fisco?
Por que as pensões estão sendo superadas?
A tributação das restituições da aposentadoria já é conhecida, desde que as liberdades de aposentadoria foram introduzidas, o que deu aos segurados uma grande variedade de escolhas ao lidar com a sua potencial poupança de aposentadoria.
Na realidade, desde 2015, mais de um bilhão de reais foi reembolsado para aqueles que receberam montantes exagerados de benefícios previdenciários.
Tudo se trata de como o HMRC aborda os levantamentos.
Quando um salva-vidas retira a primeira quantia do seu fundo de aposentadoria, o governo o tributa com base no princípio “primeiro mês”. Isso significa que a retirada inicial é tratada como se fosse feita uma vez a cada mês durante todo o ano.
Como resultado, apenas um doze avos do subsídio pessoal é utilizado na quitação, com o restante comparado a um doze avos das faixas de renda tributária vigentes.
A realidade pode ser que você está retirando uma quantia única, mas devido às regras da HMRC, você acaba recebendo uma enorme conta de impostos.
Quantos serão os meus benefícios da aposentadoria?
Como se manifestam as sobretaxas na prática?
Royal London descreveu aqui um exemplo. Se um salteador de pensões quiser colocar £50.000 na sua conta, eles terão direito a um desconto de 25% do montante, o que resultaria em £12.500 livres de impostos. Os restantes £37.500 serão tributados.
O HMRC trata esta retirada como se ela fosse paga mensalmente, o que os torna contribuintes de impostos adicionais. Isso significa que eles não estão aptos a receber o subsídio pessoal, o que resulta em uma conta fiscal de mais de £ 15.000. Ao tentar retirar uma quantia de £ 50.000, eles acabariam recebendo menos de £ 35.000.
O montante de imposto apropriado depende das condições individuais e da alíquota de tributação, mas para quem possui altos rendimentos a soma pode chegar a mais de 15.000 libras.
De acordo com os números do HMRC, o montante médio de recuperação no primeiro trimestre de 2023 foi de £ 3.062. Esta é uma quantia ligeiramente menor do que a do trimestre anterior, o que levou os especialistas da pensão a sugerir que os beneficiários comecem a aceder a montantes mais reduzidos.
Como posso reaver o imposto sobre o meu salário de aposentadoria?
A direção que a cobrança de dinheiro pago ao tesoureiro tomará dependerá de como você procederá com saques posteriores ao primeiro.
Se você retirar quantias menores com frequência, o Taxman automaticamente alterará seu código fiscal para ajustar o montante que você deve pagar. Dessa forma, você não precisa se preocupar em fazer qualquer alteração.
Os dificuldades surgem para aqueles que realizam somente uma saída, pois isso não permite à HMRC a oportunidade de consertar seu equívoco original.
Se você deseja fazer somente uma retirada, então você tem algumas escolhas. O mais simples é aguardar até o término do ano fiscal, o que levará à uma análise automática por parte da HMRC. Nessa ocasião, a agência detectará que eles te cobraram demais e, em seguida, devolverão o dinheiro para você.
Certamente, não é a melhor situação se necessita desse montante rapidamente. Nesse caso, necessita preencher um requerimento. Há três opções diferentes para escolher.
- O documento P53Z – ou seja, se você ainda está ativo profissionalmente ou recebendo algum tipo de benefício, e ainda possui potencial de pensão – deve ser completado.
- Este documento, identificado como o P50Z, é necessário se estiver sem trabalho ou recebendo benefícios e já não tiver mais dinheiro em sua reserva.
- O P55 é o documento para que você possa sacar somente uma parte de sua aposentadoria.
- A documentação P53 – se você retirou menos de £30.000 segundo o acordo de potes pequenos, você precisa usar esse formulário.
Você pode conseguir os documentos no website do governo.
O “Taxman” acredita que os reembolsos serão pagos em um intervalo de 30 dias após serem entregues os documentos necessários.
Como manter-se à frente em relação a seus saques de aposentadoria
Apesar de não parecer haver um desejo por parte do HMRC de mudar a sua maneira de tributar os reembolsos de pensões, pode existir uma saída para aqueles que querem evitar o problema.
Andrew Tully, o gerente técnico da Canada Life, recomenda que aqueles que estão retirando dinheiro pela primeira vez escolham um valor menor, por exemplo £100.
Ele explica: “Isso criará uma designação fiscal pela HMRC que a companhia de aposentadoria usará para qualquer saque adicional. Isto irá tornar a taxa de imposto retida na fonte mais sincera para muitos outros casos, não só diminuindo a burocracia, mas também significativo, o cliente recebendo um ganho mais correto em primeiro lugar.”