As complicadas leis e regulamentos do Imposto de Herança (IHT) são bem conhecidas, e com o aumento dos preços das propriedades, mais de nós pode estar sujeito a elas.
Existem várias medidas que podem ser tomadas para diminuir o seu imposto de herança e ajudar a sua família ou entidades próximas a você.
Lisa Conway-Hughes, um consultor financeiro qualificado, esclarece como manter a quantia da sua conta de IHT reduzida.
Rapidamente obter alívio da conta de IHT.
Antes de nos envolvermos com o assunto complicado, vamos começar com as vitórias rápidas que podem auxiliar a preservar a sua conta de tributação de renda federal baixa:
- Você pode contar com um subsídio anual de R$ 3.000. Esta quantia pode ser carregada para frente se não for utilizada no ano anterior, portanto, se você e seu cônjuge desejam presentear crianças, vocês terão um total de R$ 6.000 por ano. Esse benefício é conhecido como isenção anual.
- Deve incluir em seus gastos regulares – comuns ou corriqueiros – como um presente mensal para a sua família.
- Deve estar fora do alcance. Os meios mais usuais de ter renda são recebendo salários, tendo um emprego por conta própria, ganhos, aposentadorias, juros e lucros.
- O momento presente não deve impedir que você continue com a sua rotina habitual.
- Você tem permissão para oferecer presentes de até £250 para quantas pessoas desejar, desde que nenhum presente superior a esse valor seja concedido a ela (por exemplo, os £3.000 mencionados anteriormente).
- Cada ano, as leis autorizam que você ofereça uma quantia única para alguém que se casar ou estabelecer uma união civil. Quando se trata de crianças, você pode dar uma doação de £ 5.000, £ 2.500 para netos e bisnetos e £ 1.000 para qualquer outra pessoa.
- Você pode dar uma quantia ilimitada de dinheiro sem pagar 40% de IHT (Imposto sobre Herança e Doações) se permanecer vivo por mais de sete anos.
Que demandas têm os seus filhos e netos?
É sempre vantajoso refletir sobre o que se espera ganhar ao realizar algo no momento. Alguns pontos a se considerar são:
- Qual seria a melhor solução para beneficiar as crianças?
- A quando é que necessitam do dinheiro?
- Você deve proporcionar a mesma oportunidade a todas as crianças?
- Eles necessitam de um salário ou uma quantia de dinheiro?
- Eles necessitam do dinheiro / você vai fazer a jornada de toda a sua existência?
- Como você se sentiria se eles não atendessem suas expectativas com o presente?
Ao se referir às necessidades, todos reconhecem que a geração mais nova frequentemente tem dificuldade em ingressar na escada da propriedade, mas, quase nunca, consideram os efeitos ao longo prazo de suas finanças. Por exemplo, eles têm se esforçado para investir o suficiente para poderem ter um bom padrão de vida na idade avançada?
Você pode fornecer um alívio fiscal de 20% para um recém-nascido, mesmo sem renda, ao contribuir £3.600 bruto por ano para sua pensão. Isso significa que, em vez de £3.600, a contribuição líquida seria de £2.880. Se essas contribuições fossem feitas desde o nascimento e deixadas para crescer a uma taxa de 6% a.a. com taxas de 0,5%, aos 57 anos o valor poderia chegar a £1.077.731. Se a aposentadoria fosse adiada até 65 anos, esse valor aumentaria para £1.653.979.
Podemos dar este exemplo um passo mais longe. Suponha que você tem uma criança que ganha £60.000 e eles estão casados com alguém que ganha £30.000. Juntos, eles têm uma criança e um bebê. Como seu filho está ganhando £60.000 ou mais, eles teriam seu benefício de criança completamente retido através da Taxa de Alta Renda de Benefícios da Criança. Além disso, eles também estariam pagando 40% de imposto em quase £10.000 de renda.
Se você pudesse fornecer uma contribuição para uma pensão para eles, isso ajudaria a reduzir seus ganhos tributáveis, habilitando-o a manter seus benefícios da criança. Se você contribuir com £ 10.000 brutos para uma pensão para o seu filho, isso reduziria seus ganhos tributáveis para £ 50.000, removendo a Alta Taxa de Benefícios da Criança completamente. Como resultado, a família jovem teria £ 1.885 livres de imposto de renda extra por ano – £ 21,80 por semana para a criança mais velha (que deve aumentar para £ 24 por semana no próximo ano fiscal) e £ 14,45 por semana para a segunda criança (que deve aumentar para £ 15,90).
Ademais, a aposentadoria do seu filho melhora a cada ano. Contudo, há ainda mais. Por causa da isenção fiscal da taxa de base, os £ 10.000 na realidade só saem por £ 8.000. Os outros £ 2.000 foram automaticamente acrescentados à pensão na forma de alívio fiscal.
O filho deles necessitará de fazer uma declaração de impostos, pois eles pagaram 40% em tributação sobre todos os seus ganhos acima de £50.270, mas receberam somente 20% de devolução através da pensão. Isso significa que o governo deve a eles £1.946, com base no cálculo de £60.000 – £50.270 = £9.730 x 20%.
O montante adicional que terminará em seu bolso será de £ 3.831, sua aposentadoria será ampliada por £ 10.000 e seu patrimônio será diminuído em £ 8.000 também.
Apesar disso, é essencial ter a segurança de que você possa oferecer a esmola antes de entregá-la. Não posso exaltar o bastante a relevância de um plano de fluxo de caixa para assegurar tranquilidade quando for dar o presente.